解决诈欺风险是所有企业面临的主要挑战。注册舞弊检查师协会(Association of Certified Fraud Examiners；ACFE)分析来自125个地区、涉及23个产业的2,600起企业诈欺案例，发现2018年全球企业因内部诈欺损失超过70亿美元。除了仰赖人为举报与稽核作业之外，区块链(Blockchain)也可以作为一种有效的反诈欺技术。

据Cointelegraph报导，目前企业要防止或发现诈欺事件，一般是透过制定行为准则，与外部稽核合作，以及授权给内部稽核团队。然而，使用数据监控工具和分析方法，也有助于降低损失，并加快诈欺案件的检测速度。

区块链技术本质是一个共享和防篡改的活动记录，这些活动由分布式计算机网络加上时间戳(timestamp)，并进行验证，提供对交换信息一个几乎实时的审计跟踪。因此，即使诈欺性信息被记录在区块链上，也可以透过一种简单方法来识别和标记相关交易。

区块链技术可应用在使用数字货币支付的产业，由于有心人很难篡改付款记录，因此区块链可防止许多资产盗用计划。据ACFE称，资产盗用占所有诈欺案件的89%。但是对尚未以数字货币交易的绝大多数企业而言，仍然可以利用区块链技术来阻止诈欺行为。

例如，当创建、编辑、储存、交换或销毁诸如财务报表、Excel表格，或易于篡改的任何其他敏感数字文件文文件时，这些活动都可以自动记录在区块链上，因此区块链也可以非常有效的解决财务报表诈欺案件，包括夸大资产、收入和利润，以及低估或高估负债、费用和损失等等。

由于最常见的初始诈欺检测方法根本不依赖于技术，而是透过员工提示和举报，因此区块链不太可能解决所有类型的诈欺行为，特别是那些主要发生在线下的诈欺行为，也无法用于侦测或预测何时会发生诈欺事件。但是区块链是一个重要的诈欺抑制和数据完整性的强制工具，可以防止窜改房地产投资交易或保护移工免受就业剥削等实际问题，并有效降低高阶管理人员诈欺行为为企业来带来的风险和成本损失。